Formation : Gestion des effectifs et de la masse salariale en établissement de santé

METHODES, OUTILS ET DEMARCHES DE LA GESTION DES EFFECTIFS ET DE LA MASSE SALARIALE

Comprendre l’importance de la gestion des effectifs et de la masse salariale dans la construction de l'EPRD et du PGFP

• La problématique de la T2A et de l'EPRD et ses conséquences sur la gestion des effectifs et de la masse salariale
• Le lien avec le tableau des effectifs rémunérés et la masse salariale
• L’articulation entre gestion des ressources humaines et gestion budgétaire et financière
• L’importance de la masse salariale dans l’équilibre général de l’établissement

Maîtriser les notions de base de gestion des effectifs

• Les différentes définitions du terme "effectif"
• Les différents modes de calcul des effectifs

Comprendre la structure de la masse salariale

• Les concepts de base : définition de la masse salariale et notions connexes
• Pilotage de la masse salariale : analyse rétrospective et dynamique

Intégrer les notions de base de la rémunération

• Les principes de la rémunération dans le secteur hospitalier public
• Les charges patronales et autres charges connexes
• Le coefficient de coût salarial
• Notions de rémunération moyenne des personnels en place (RMPP), et de salaire moyen par tête (SMPT)
• Les spécificités du système hospitalier : la distinction entre personnel médical et non médical

Identifier les évolutions de la masse salariale par une approche synthétique

• Première approche par la méthode des écarts
• Notions d’effet volume et effet prix
• Liens avec la construction de l’EPRD

Cas pratique : analyse de l’évolution de l’effectif et de la masse salariale par la méthode des écarts

Analyser les variations de la masse salariale

• Identifier les facteurs d'évolution de la masse salariale et savoir les analyser
• Impact des flux d’emploi, des variations d’activité et de rémunération
• Effet d'effectif, de structure
• Notion d’effet de noria
• Le concept de glissement – vieillissement – technicité (GVT)

Anticiper les variations de la masse salariale, établir des projections

• Différence entre événements ponctuels et pérennes et incidences à court et moyen terme
• Effets de niveau, de masse, de report
• La notion d’effet « année pleine »

Cas pratique effets de niveau, de masse, de report

MISE EN ŒUVRE DES CONCEPTS EN SITUATION REELLE : GESTION OPERATIONNELLE DES EFFECTIFS, PREVISIONS BUDGETAIRES ET CONSTRUCTION DU TABLEAU PREVISIONNEL DES EFFECTIFS REMUNERES ET DE L’EPRD

Préparer le budget RH en vue de la construction de l’EPRD

• Préparation du budget RH
• Mise en œuvre des effets année pleine, de masse et de report en situation réelle

Cas pratique : construction des prévisions RH pour l’EPRD

Mesurer l’impact budgétaire des mesures règlementaires

• Chiffrage des mesures statutaires
• Impact sur la masse salariale actuelle et future

Piloter les effectifs et la masse salariale

• Les différents acteurs et leur rôle dans l’élaboration et le suivi de la masse salariale
• Le suivi budgétaire
• Le tableau entrées – sorties
• Tableau de bord des effectifs et de la masse salariale
• Les marges de manœuvre et l’optimisation des ressources humaines