Formation : Pilotage de la masse salariale dans les collectivités territoriales

Analyse et maîtrise des dépenses du personnel

2 Jours - 14 Heures
Formation
présentiel ou à distance
Réf 11134

Nouveauté

Objectifs de baisse des objectifs, budgets restreints... Dans un contexte de fortes contraintes économiques, comment mieux maîtriser vos dépenses ? Quels outils de pilotage construire / renforcer afin de mieux piloter votre masse salariale ?

Nous vous proposons une formation qui associe analyse stratégique de votre masse salariale, point clé de vos enjeux RH, et conseils pratiques pour constituer les outils dont vous aurez besoin au quotidien (pour analyser vos effectifs, anticiper les besoins futurs de votre collectivité, mieux maîtriser vos coûts...).

Objectifs

Maîtriser la complexité de la masse salariale
Simuler les impacts budgétaires et construire des indicateurs de suivi personnalisés
Contrôler les dépenses du personnel

Pré-requis

Les stagiaires doivent avoir une connaissance générale de la fonction publique territoriale

Cibles

Directeur des Ressources Humaines
Responsable Ressources Humaines
Responsable Administration du Personnel
Responsable Paie
Contrôleur de gestion
Responsable finances

Les plus

Déclinable en format individuel, intra-entreprise et sur-mesure

Modalités pédagogiques

Une formation qui aborde le pilotage de la masse salariale sous un angle à la fois stratégique et pratique : cas pratiques sur l'élaboration du budget, le suivi des indicateurs via un tableau de bord personnalisé,…

Suivi et évaluation des acquis

Evaluation des acquis en amont via un questionnaire d’auto-positionnement et en aval via un questionnaire d’évaluation rempli par le formateur sur la base des mises en situation réalisées en formation
Distanciel : contenu et durée identiques + pédagogie adaptée + assistance technique 5j/7 (disponible par mail : [email protected])
Un support de cours est remis à chaque stagiaire

Indicateurs de résultats

Indicateurs de résultat et taux de réussite prochainement disponibles

Ce produit a été mis à jour le 12 décembre 2024

Les enjeux du pilotage de la masse salariale dans la FP

Présentation générale du contexte financier de la fonction publique territoriale : transformation des collectivités, baisse des recettes, endettement, nouvelle donne financière, zoom sur les mesures de la LF 2024
Grandes évolutions depuis 5 ans
Les différentes approches de la masse salariale : sociale, comptable, budgétaire

Compréhension du cadre légal

Rappel des principes fondamentaux de la fonction publique territoriale
Loi de finances, décrets et circulaires liés à la masse salariale
Les spécificités de la masse salariale dans le secteur public
Distinguer masse salariale et frais de personnel

Les acteurs et processus

Identification des acteurs impliqués dans le pilotage de la masse salariale
Processus de gestion budgétaire lié à la masse salariale
Communication et coordination entre les différents services
L’articulation avec la direction des finances
L'articulation avec les autres directions

Identifier et suivre des indicateurs

Connaitre vos indicateurs clés en termes d’activité, masse salariale et gestion des effectifs
Mettre en œuvre le suivi budgétaire des effectifs

Cas pratique : A la lecture d’un tableau d’indicateurs ainsi qu’à la lecture du chapitre 012, identifier les points de vigilance budgétaire, en déduire l’activité de la collectivité en 012

Analyse et prévision de la masse salariale

Délimiter le périmètre de la masse salariale
Identifier les éléments récurrents et les variables
Collecte et traitement des données relatives à la masse salariale
Méthodes d'analyse des coûts salariaux
Outils et techniques de prévision
Anticiper les mesures catégorielles
L’évaluation de la masse salariale brute et chargée
Identifier les éléments permanents de la masse salariale
Identifier les éléments non permanents de la masse salariale

GPEC et masse salariale

Intégrer l’évolution démographique de vos effectifs
Evaluer les départs en retraite
Calculer votre GVT
Déterminer l’effet Noria : balance entrées/sorties, en fonction du niveau d’âge et de rémunération

Cas pratique : Tester le poids financier de l’absentéisme et déterminer arbitrages financiers

Maitriser les facteurs d’évolution de la masse salariale en cours d’exercice et ajuster sa prévision budgétaire

Identifier les facteurs d’évolution des emplois et des risques professionnelles
Les trois effets d’une hausse de salaire sur N+1 : effet niveau, effet masse et effet report
Mettre en œuvre les mesures en cours d’année budgétaire

Cas pratique : Suivre efficacement la consommation de votre masse salariale et l’ajuster