Cycle certifiant : Gestion et finance pour manager

Réf. 5430
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Formation présentielle
6 jours - 42 h 3 500 € HT
circonstances sanitaires

Pour des raisons sanitaires et/ou pédagogiques, nous pouvons être amenés à transformer certaines sessions présentielles en distanciel, tout en adaptant la pédagogie et en respectant le programme et la durée


Objectifs


Modalités pédagogiques


Pré-requis


Suivi et évaluation


Pour quel public ?


Programme détaillé

Capsule digitale amont

  • Des contenus accessibles à distance pour bien préparer votre formation.
  • Vous pourrez consulter des ressources pédagogiques dynamiques : vidéos, lexique, quizz, articles…

JOUR 1 : Les bases de la gestion financière de l’entreprise

Objectifs : Appréhender les contraintes financières essentielles auxquelles sont soumises toutes les entreprises et savoir anticiper comment les décisions qui sont prises interfèrent sur ces contraintes.

L’environnement financier de l’entreprise et sa contrepartie dans les comptes financiers

  • La finalité : le résultat, la rentabilité et la création de valeur
  • Les contraintes : le financement des moyens et la liquidité
  • Principe d’optimisation des décisions de gestion

Le schéma financier d’une activité économique

  • La relation Résultat /Trésorerie
  • Cas d’application : Reconstitution financière d'un projet d’entreprise

Les indicateurs essentiels de la gestion : CAF et BFR

  • La capacité d’autofinancement (CAF)
  • Le besoin de financement du cycle d’exploitation (BFR)

Analyse de l’incidence des décisions de gestion

  • Sur la performance de l’entreprise
  • Sur la trésorerie et son risque de faillite
  • Cas d’application sur logiciel

Les ressources de financement structurelles

  • Les capitaux propres et l’affectation du résultat
  • La logique du financement bancaire

Quizz d’évaluation 

 

Jour 2 : Les bases l’analyse financière de l’entreprise

Objectifs : Appréhender de manière globale les indicateurs financiers essentiels pour porter un jugement sur les comptes financiers des entreprises et savoir mesurer la formation de la performance, du risque de défaillance des entreprises et de la création de valeur.

Les contraintes liées au renouvellement des ressources de financement

  • Les capitaux propres et l’endettement bancaire
  • L’autofinancement net
  • Le crédit fournisseur
  • Le découvert bancaire

L’analyse de la formation de la performance

  • Diagnostic financier et audit financier
  • Analyse des éléments de marketing et la justification du chiffre d’affaires
  • Les soldes de gestion et les ratios caractéristiques de la performance
  • Les provisions pour dépréciation d’actifs et pour risques
  • L’excédent de trésorerie d’exploitation (ETE)

Cas d’application sur Cas PME

L’analyse de la trésorerie et du risque de défaillance

  • Les ressources structurelles et le Fonds de Roulement Net
  • Le Besoin de Financement du cycle d’exploitation
  • Le Solde Net de Trésorerie
  • L’analyse du risque de faillite et de la rupture de trésorerie

Cas d’application sur Cas PME

Synthèse de l’analyse du diagnostic d’une entreprise
Les limites du diagnostic financier

Quizz d’évaluation

 

Jour 3 : Concevoir le business plan d’un nouveau projet

Objectifs :

  • Savoir mettre en œuvre l’argumentaire et les prévisions financières d’une nouvelle activité
  • Savoir établir les documents financiers essentiels pour valider un nouveau projet
  • Savoir convaincre des bailleurs de fonds ou une Direction de l’intérêt d’un nouveau projet

La logique d’un business plan

  • Les conditions de mise en place d’un projet d’entreprise
  • La justification du chiffre d’affaires prévisionnel
  • La contrainte du savoir-faire différenciateur
  • La communication et le faire savoir du savoir-faire
  • L’analyse de la concurrence
  • Le plan d’action commercial prévisionnel
  • Les clés pour présenter et négocier son business plan

L’évaluation des paramètres financiers d’un nouveau projet

  • La recherche de capitaux propres et de l’endettement
  • Les investissements de départ à prévoir
  • Les approvisionnements
  • Les consommations externes
  • Les salaires
  • Prévisions du BFR : Les stocks utiles – Les délais

La ventilation des charges et le point d’équilibre d’un projet

  • Ventilation des charges : charges variables et coûts de structure
  • Les limites du calcul du point d’équilibre d’un projet

La mise en œuvre du plan de financement d’un projet

  • Une vision à moyen terme d’un nouveau projet

Les prévisions mensuelles de trésorerie

  • La mise en place d’une prévision mensuelle de trésorerie
  • Les actions correctives en cas de baisse de l’activité

Quizz d’évaluation


Jour 4 : Les choix d’investissements

Objectifs :  Apprendre à optimiser les moyens utilisés et les ressources de financement mises en oeuvre lors d'un projet afin d'améliorer la rentabilité, l'efficacité et l'efficience d'une activité économique.

Les bases du raisonnement de la décision d’investissement

  • La recherche permanente de l’optimisation des moyens alloués et le rationnement du capital
  • Le principe financier de l’actualisation
  • L’arbitrage Investissement /placement

Les principaux indicateurs de choix d’investissement

  • Le Flux Net de Trésorerie (FNT)
  • La Valeur Actuelle Nette (VAN)
  • Le délai de récupération de Capital (DRC)
  • L’indice de Rentabilité (IR)
  • Le Taux de Rendement Interne (TRI)
  • Cas d’application : VAN et DRC

Cas d’application

  • L’opportunité d’investissement dans un programme d’économies d’énergie
  • L’opportunité d’investissement dans une machine de production

Les conditions de mise en place d’un calcul de rentabilité

  • Les prévisions d’activité
  • Le retraitement des coûts de structure
  • Le retraitement des prix de cession
  • Analyse et mise en évidence du caractère contradictoire des indicateurs

Analyse des problèmes liés aux choix d’investissement

  • Quiz de synthèse

Evaluation

 

Jour 5 : Gestion financière et Tableaux de bord

Objectifs :

  • Analyse des principes essentiels de la gestion financière pour mieux comprendre et assumer la contradiction Rentabilité/risque.
  • Mise en œuvre des tableaux de bords qui sont dispensées aux cadres de l’entreprise et qui doivent respecter des principes très rigoureux afin d’être acceptées sans restriction

Analyse de la formation de la rentabilité économique

  • Les ratios significatifs
  • L’analyse analytique de la performance
  • Productivité et rentabilité

Analyse de la formation de la rentabilité financière

  • Optimisation de la structure financière
  • Principe de l’effet de levier financier

Le taux de croissance optimal ou loi d’équivalence

  • Les contraintes du développement
  • La loi d’équivalence

Les conditions de mise en place d’un tableau de bord

  • L’affectation des charges indirectes
  • Le choix des clefs de répartition
  • La forme
  • Les actions correctives à entreprendre

Le choix des indicateurs dans les tableaux de bord

  • Les différents indicateurs
  • Les différents destinataires
  • La fréquence de diffusion
  • La fréquence de réactualisation

EVALUATION


Jour 6 : Jeu d’entreprise

Objectifs : En synthèse de cette formation nous proposons aux auditeurs un jeu d’entreprise et de diriger une PME en situation concurrentielle pendant 3 périodes. Cela permettra de valider les principales décisions de gestion vues pendant les 5 modules.

A la fin de chaque période les participants reçoivent le résultat de leur décisions (performance et trésorerie) et une note de conjoncture pour la période suivante.

Décisions à prendre pendant ce jeu :

Marketing :

  • Gestion de l’activité prévisionnelle et des incertitudes du chiffre d’affaires 
  • Gestion des prix de vente et des prix de revient 
  • Gestion du plan d’action commercial et de la commercialisation

Production

  • Gestion de la production : niveau des stocks de matières et produits finis
  • Gestion des investissements : Niveau du potentiel de production 
  • Gestion de la sous-traitance 

Ressources humaines

  • Gestion du personnel et des plans d’ajustements structurels 
  • Organisation – éventuelle - en deux équipes de production 

Ressources financières 

  • Augmentation des capitaux propres
  • Augmentation de l’endettement 
  • Distribution des dividendes 

Trésorerie

  • Choix du niveau de l’escompte 
  • Réactivité face à un découvert bancaire 

Reporting financier

  • Comparaison : prévisions / réalisations ;
  • Analyse financière et évolution de la situation de l’entreprise

EVALUATION : Analyse des résultats et de la trésorerie réalisés en fin de jeu par chaque participant.

 

Liste des sessions

Du 06 au 28 avril 2021

Module 1 : Du 06 au 07 avril 2021
Module 2 : Du 13 au 14 avril 2021
Module 3 : Du 27 au 28 avril 2021
Paris

3 500 € HT

S’inscrire Du 06 au 07 avril 2021 à Paris

Du 03 novembre 2021 au 01 décembre 2021

Module 1 : Du 03 au 04 novembre 2021
Module 2 : Du 23 au 24 novembre 2021
Module 3 : Du 30 novembre 2021 au 01 décembre 2021
Paris

3 500 € HT

S’inscrire Du 03 au 04 novembre 2021 à Paris

Vous souhaitez cette formation en individuelle ou en intra-entreprise

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