Formation : Fiscalité pour non spécialiste

2 Jours - 14 Heures
Formation
Présentiel ou à distance
Réf 5512

La fiscalité des entreprises est en perpétuelle évolution et est au cœur des décisions stratégiques des entreprises. Il est par conséquent primordial pour les services comptables et de contrôle de gestion d’en maîtriser le dispositif.

Cette formation permettra aux participants d’en connaître les fondamentaux, d’appréhender les principaux impôts des entreprises tels que l’impôt sur les sociétés, la TVA, la CET, la CFE, la CVAE etc… et de souscrire les déclarations fiscales essentielles.

Objectifs

Maîtriser les fondamentaux de la fiscalité applicable en Entreprise
Déterminer le résultat fiscal et l’IS
Appréhender la TVA, la CET, la CFE, la CVAE et les principales autres taxes

Pré-requis

Aucun pré-requis spécifiques pour suivre cette formation

Cibles

Toute personne désireuse de s’initier aux techniques de base de la fiscalité d’entreprise
Collaborateurs des services comptables et financiers qui débutent dans la pratique de la fiscalité ou qui désirent actualiser leurs connaissances en fiscalité d’entreprise

Les plus

Déclinable en format individuel, intra-entreprise et sur-mesure

Modalités pédagogiques

Une capsule digitale à suivre en amont pour un rappel accélérée des notions fondamentales à maîtriser en finance et comptabilité
Apports théoriques sur la fiscalité, partage d'expérience, jeux pédagogiques et quizz interactifs

Suivi et évaluation des acquis

Evaluation des acquis en amont via un questionnaire d’auto-positionnement et en aval via un questionnaire d’évaluation rempli par le formateur sur la base des mises en situation réalisées en formation
Distanciel : contenu et durée identiques + pédagogie adaptée + assistance technique 5j/7 (disponible par mail : [email protected])
Un support de cours est remis à chaque stagiaire

Indicateurs de résultats

Indicateurs de résultat et taux de réussite prochainement disponibles

Capsule digitale amont sur les fondamentaux de la finance

Des contenus accessibles à distance pour bien préparer votre formation.
Vous pourrez consulter des ressources pédagogiques dynamiques : vidéos, lexique, quizz, articles…

Appréhender l’organisation du système fiscal français

L’administration fiscale
Les sources du droit fiscal
Les impôts directs et indirects
Les principales déclarations fiscales

Déterminer le résultat fiscal et l’impôt sur les sociétés

La notion de résultat imposable : personnes imposables, principes de territorialité et base imposable
Passage du résultat comptable au résultat fiscal : les principales réintégrations et déductions extracomptables
Calcul et paiement de l’IS : acomptes et liquidation, gestion des déficits…

Cas pratique :

Passer du résultat comptable au résultat fiscal, et établir la déclaration du résultat fiscal 2058A.

Maîtriser les principes de base de TVA

Champ d'application : opérations imposables de plein droit, opérations exonérées, et opérations soumises par option
Territorialité : biens et prestations de service, livraisons et acquisitions intracommunautaires, exportations et importations
TVA collectée : base imposable, fait générateur, exigibilité et taux
TVA déductible : conditions de forme et de fond
Crédit et remboursement de TVA

Cas pratique :

Souscrire une déclaration CA3

Contribution économique territoriale (CET)

Champ d'application
Plafonnement de la CET en fonction de la valeur ajoutée

Contribution Foncière des Entreprises (CFE)

Champ d’application
Détermination de la valeur locative foncière
Avis d’imposition et paiement

Contribution sur la Valeur Ajoutée des Entreprises (CVAE)

Champ d’application
Chiffres d’affaires et taux effectif d’imposition
Détermination de la valeur ajoutée
Déclaration et paiement

Les autres taxes

Taxes assises sur les salaires
TVS
Taxe foncière

Tableau de synthèse avec échéancier des différents impôts et taxes

Claire D. - Experte dans les domaines de la comptabilité et de la fiscalité

Diplômée d’Expertise Comptable, et ayant une solide expérience en Cabinet d’Audit et en Entreprise en tant Directeur Comptable et Consolidation, elle est devenue experte dans les domaines decomptabilité et de fiscalité. Depuis plus de 8...