Face à la crise sanitaire actuelle, Comundi s'engage et continue de vous proposer l'intégralité de son offre de formations à distance
TBS Business School et Comundi associent leurs expertises pour vous proposer ce cycle de formations certifiant « Finance pour Managers » de 10 jours (7 jours en présentiel et 21h en digital learning)
Notre certificat correspond, en fonction des prérequis :
- à la certification du bloc de compétence n° 4 «Montage de financements assurant la performance économique et en maîtrisant les risques, notamment dans un contexte international» de la fiche RNCP n° 28216 de l’Executive MBA de TBS Business School
- ou à la certification du bloc de compétence n°1 «Maîtrise de la performance économique et financière» de la fiche RNCP n° 31029 du Titre Manager de Centre de Profit de TBS Business School
Vous pouvez compléter votre parcours pour obtenir votre diplôme complet à votre rythme : Executive MBA de niveau I ou Titre de niveau II en fonction de votre niveau d’étude et d’expérience initiale.
Objectifs
- Réaliser un diagnostic financier sur les résultats de l'activité de son unité
- Piloter un business plan pour un projet de développement
- Concevoir les indicateurs pertinents de pilotage et mettre en œuvre les tableaux de bord
Modalités pédagogiques
- Exposés suivis de questions réponses et d’échanges avec les participants
- Etudes de cas, mises en situation et exercices pratiques
- Les évaluations ne seront pas les mêmes en fonction de la correspondance de la certification
Pré-requis
- Bac +3 avec 5 ans d’expérience managériale ou Bac +5 avec 3 ans d’expérience pour la certification correspondant au bloc de compétence n° 4 «Montage de financements assurant la performance économique et en maîtrisant les risques, notamment dans un contexte international» de la fiche RNCP n° 28216 de l’Executive MBA de TBS Business School
- Bac avec 5 ans d’expérience managériale ou Bac +2 avec 3 ans d’expérience pour la certification correspondant bloc de compétence n° 1 «Maîtrise de la performance économique et financière» de la fiche RNCP n° 31029 du Titre Manager de Centre de Profit de TBS Business School.
- Possibilité de validation des acquis professionnels pour atteindre le niveau académique requis
Suivi et
évaluation
2 évaluations différentes selon votre profil !
Modalités d’évaluation pour le bloc n° 4 de l’Executive MBA
Quatre activités sont requises pour valider la certification :
- Process Workshop : un cas réel d’entreprise est proposé au groupe. Conduit par l’intervenant, directeur de discussion, il est traité en séance
- Executive Project : le participant élabore une note de synthèse managériale sur un cas qu’il rencontre en situation professionnelle. Un coaching individuel et collectif le guide pour cette activité
- Fiche de Lecture : chaque participant écrit une fiche de lecture sur un ouvrage de son choix, à partir d’un modèle fourni
- Mémoire Managérial : une note de synthèse est à produire et à présenter par le participant. Ce travail, préparé tout au long du cycle avec l’aide des animateurs et du coaching, est la synthèse du projet du participant
Modalités d’évaluation pour le bloc n° 1 du Titre Manager de Centre de Profit
Une activité est requise pour valider la certification :
- Cas fils rouge : réalisation d'un diagnostic financier, à partir d’une situation d’entreprise - travail individuel.
Pour quel
public ?
- Experts, managers stratégiques, directeurs, managers opérationnels et de proximité
Les plus
- Eligible au CPF
- Un certificat attestant de l’acquisition de vos compétences vous sera remis par TBS Business School sous condition de validation des évaluations
- Rythme compatible avec une activité professionnelle
- Ce cycle est une des composantes d’un parcours vous permettant d’accéder à l’Executive MBA de TBS Business School
Programme détaillé
MODULE 1
Finance pour non financier (1 jour + 7h en digital learning)
→ Animé par Christel BRUGUIER SORIANO
Objectifs
- Comprendre la logique de l’échange comptable
- Avoir une vision dynamique des documents financiers (bilan et compte de résultat)
- Disposer d’une approche synthétique de la santé financière de l’entreprise
Initiation à la logique comptable
- Panorama des échanges économiques et leur traduction comptable
- La boîte à outil de la logique comptable
Sensibilisation aux principaux échanges décrivant la vie de l’entreprise
- Les achats et les ventes
- La TVA
- L’emprunt
- Les stocks
- L’amortissement et les provisions
Articulation entre le bilan et le compte de résultat
- Lecture dynamique des états financiers (bilan et compte de résultat)
- Lien entre le bilan et le compte de résultat
Analyse-flash de la santé économique et financière de l’entreprise
- De l’équilibre patrimonial («actif» versus «passif») à l’équilibre financier (« besoins de financement » versus « ressources financières »)
- Approche de la performance d’exploitation de l’entreprise (analyse de rentabilité d’exploitation)
- Approche de l’équilibre financier : autonomie financière (équilibre entre les capitaux propres et les dettes financières)
MODULE 2
L’analyse financière (1 jour + 7h en digital learning)
→ Animé par Laurent CABANAC
Objectifs
• Maîtriser le fonctionnement économique et financier de l’entreprise
• Savoir analyser les flux de liquidité, le risque économique et financier de l’entreprise
• Savoir réaliser un diagnostic économique et financier
Programme
Analyse de performance économique et financière de l'entreprise
- Logique comptable et fonctionnement de l’entreprise
- Incidences des difficultés comptables sur le bilan et compte de résultat
Concepts économiques et financiers
- Le processus économique et financier
- Développement des concepts de rentabilité économique et financière
- Le levier financier
- Rentabilité et profitabilité d'exploitation
- Analyse et leviers du processus d'exploitation
Diagnostic économique et financier
- Les outils : grilles de calcul et guide méthodologique
- Réalisation du diagnostic
- Enjeux des méthodes de consolidation sur le diagnostic financier
Analyse des besoins de financement
- Capital économique
- Décalages induits par le cycle d'exploitation
- Analyse du besoin en fonds de roulement
- Appréciation de la trésorerie
- Poids des investissements
Analyse des flux de liquidité
- Flux de liquidité générés par l'activité d'exploitation
- Excédent brut d'exploitation
- Free cash-flow, cash-flow financier
Analyse du risque économico-financier
- Risques : d'exploitation, d'autonomie, liquidatif
- Équilibre entre fonds de roulement et BFR
- Appréciation de la capacité de remboursement
Diagnostic économico-financier
- Réalisation guidée de diagnostic économique et financier à partir d'un outil digital Anafix (matrice des grilles d'analyse)
MODULE 3
Contrôle de gestion : organisation et management des risques (1 jour + 7h en digital learning)
→ Animé par Laurent CABANAC
Objectifs
- Identifier les missions du contrôle de gestion et sa place dans la structure
- Mettre en place et tirer profit d’un système de contrôle de gestion, en particulier pour la comptabilité analytique et la gestion budgétaire.
- Savoir déployer une approche exhaustive des nouvelles méthodes de calcul des coûts (ABC, Target Costing), dont son approche qualitative
Organisation du contrôle de gestion
- Évolution et place du contrôle de gestion
- Influence des nouveaux outils sur l’organisation
Sources d’information du contrôleur de gestion
- Comptabilité générale et analytique, systèmes d’information
Outils de calcul de coûts
- Méthodes de calcul : coûts complets, variables, partiels, marginal, d’opportunité
- Seuil de rentabilité
- Introduction méthode ABC/ABM, Target Costing
Les outils de gestion budgétaire
- Architecture, planification et gestion budgétaire
- Budget de trésorerie final
- Bilan et compte de résultat prévisionnels
- Simulations
Nouveaux outils de calcul des coûts
- Approches critiques des méthodes traditionnelles
- Construction d’une comptabilité analytique prévisionnelle
Évaluation des prix de cession Interne (PCI)
- Raisons d’être et enjeux
- Impact économique et organisationnel
Nouvelles pratiques de gestion budgétaire
- Budget base zéro (BBZ)
- Impact d’une Direction par Objectifs (DPO, DPPO)
- Construction du Plan Mensuel des Flux Financiers (PMFF)
- Dynamisation de la gestion budgétaire
Approche stratégique et qualitative du contrôle de gestion
- Le contrôleur de gestion et la maîtrise des coûts
- Les dérives de la pratique budgétaire
- Mesurer la qualité d’un système d’information et du contrôle de gestion
- La dimension sociale du contrôle de gestion
MODULE 4
Business plan d’un projet d’investissement
→ Animé par Jean DARSA
Objectifs
- Acquérir une méthodologie complète du pilotage et de l'évaluation d’un projet d’investissement
- Mettre en lumière la logique et la cohérence marketing et financière d’une nouvelle activité
- Savoir présenter un projet de nouvelle activité à des financeurs
Maîtriser la logique économique du business plan d’une nouvelle activité
- Les conditions de mise en place d’un projet d’entreprise
- Les enjeux stratégiques d’un projet
- L’analyse de la concurrence et la contrainte du savoir-faire différenciateur
- La communication et le plan d’action commercial prévisionnel
- Les contraintes du financement : recherche de capitaux propres, endettement, rentabilité, liquidité, solvabilité
Le schéma financier d’un projet
- Reconstitution financière d'un projet d’entreprise
- La relation résultat / trésorerie
- Les indicateurs essentiels de la gestion d’un projet : CAF et BFR
- L’évaluation des paramètres financiers d’un projet : CA, moyens de production, consommations externes, salaires, stocks utiles, délais clients et fournisseurs
Cas pratique : la logique du plan de financement d’un projet
Connaître les clés pour présenter et négocier son business plan
- Conditions de forme écrites et orales
- Adapter son discours à son interlocuteur
Maîtriser les bases du raisonnement de la décision d’investissement
- L’arbitrage investissement /placement
- Les principaux indicateurs de choix d’investissement : le Flux Net de Trésorerie, la Valeur Actuelle Nette, le délai de récupération de Capital, le Taux de Rendement Interne
Cas pratiques : analyse d’opportunités d’investissement
MODULE 5
Tableau de bord et suivi d’activité - Excel avancé (2 jours)
→ Animé par Laurent CABANAC
Objectifs
- Comprendre la place du tableau de bord parmi l’ensemble des outils de gestion
- Savoir concevoir, mettre en œuvre et faire analyser des tableaux de bord pour la Direction Générale, le Commercial, les Achats, la Production, les Ressources Humaines, la Compta/Finance, …
- Maîtriser les fonctions de reporting d’Excel complétées d’outils de Business Intelligence
Séminaire pratique organisé en atelier autour de la manipulation des logiciels
La conception du tableau de bord
- Mise en évidence des différents niveaux de décisions (stratégiques et opérationnels)
- Définition des objectifs
- Déterminer les indicateurs de performance et de pilotage par activité, par fonction d’entreprise
- Tableau de bord et avantage concurrentiel
Spécificités et représentations
- Tableaux de bord stratégiques
- Tableaux de bord de gestion
- Spécificités des tableaux de bord de sociétés de service
Support et mise en place
- Cohérence et articulation des informations
- Remontée et transmission des informations
- Impact des nouvelles technologies de l’information sur les tableaux de bord (intranet, extranet, internet, travail de groupe, datawarehouse, requêteurs, …)
Structuration et modes de stockage des données
- L’environnement informatique
- Les fichiers
- Les bases de données
Méthodologie d’accès aux données
- Les pièges à éviter
- L’extraction des données : principes et mise en œuvre
- L’accès direct aux données : illustration et contraintes
Récupération et intégration des données dans des tableaux de bord
- Sur tableur Excel : automatisation
- Via un outil de Business Intelligence
- Constitution d’un datawarehouse avec des données