Le budget de l'environnement de travail

Prévoir et piloter les dépenses des services généraux

Réf. pg36
Formation présentielle
Cette formation est disponible en intra-établissement seulement

Objectifs


Pré-requis


Pour quel public ?


Les plus


Programme détaillé

Jour 1 de la formation

BATIR LE BUDGET DE L'ENVIRONNEMENT DE TRAVAIL

Comprendre ce qu'est le budget de l'environnement de travail

- Quels sont les différents types de budgets et leurs spécificités
- Les grandes lignes budgétaires d'un budget d'exploitation de l'environnement de travail

- Regrouper les dépenses comptables par ligne
- Comment ne pas en oublier ?

Décomposition détaillée d'un budget type

- Ce qu'il ne faut pas oublier pour chaque ligne
- Les erreurs à éviter pour construire son budget (ex : impôts et taxes)
- Regrouper les dépenses comptables pour qu'elles soient gérables

Cas pratique : analyser un budget

Elaborer un prévisionnel de dépenses réaliste

- Recenser les dépenses de l'année passée : où trouver l'information ?
- Comment quantifier les coûts fortement variables et ceux linéairement constants
- Où intégrer les recettes et les refacturations ?
- Identifier les leviers de baisse des coûts potentiels
- Focus sur les lignes budgétaires clés : risque d'erreur, évolutions de la législation...

Cas pratique : comment faire des économies ?

Jour 2 de la formation

Construire le tableau bord du budget de l'environnement de travail

- Utilisez les tableaux de bords existants pour construire votre budget ou les créer
- Structurez votre tableau de bord budgétaire et son suivi

Cas pratique : créez votre tableau budgétaire à partir de vos tableaux de bords

PRESENTER LE BUDGET A LA DIRECTION GENERALE

Proposer le budget et discuter avec la direction

- Savoir argumenter les chiffres et mettre en exergue vos contraintes
- Proposer des ajustements : identifiez les lignes où vous pouvez accepter des baisses de coût le cas échéant
- Préparez votre communication orale et vos supports graphiques

Préparez votre communication orale et vos supports graphiques

- Comment utiliser des supports graphiques pour présenter et mettre en avant les éléments importants
- Avoir confiance en soi lors de la présentation
- Adapter son discours à son interlocuteur : DG, DF ou directions internes dans le cas de répartitions des coûts

Cas pratique : construire un budget simplifié

PILOTER LE BUDGET DE L'ENVIRONNEMENT DE TRAVAIL

Suivre le budget au quotidien

- Elaborer des outils de suivi
- Faire le rapprochement comptable
- Les dépenses à ne pas oublier
- Exemples de différents types de tableaux de bord, remise de modèles pouvant être réutilisés

Analyser les écarts avec les prévisions et réajuster le budget

- Analyser et expliquer les écarts par poste
- Benchmark : comparer les coûts aux tendances du marché pour étayer les explications et capter les bonnes pratiques. Les sources d'information gratuites et payantes
- Projeter et anticiper les prévisions de fin d'année et préparer le futur budget

Cas pratique de synthèse : présentez votre budget avec conviction