Tableaux de bord RH et pilotage de la masse salariale à l'hôpital

CONSTRUIRE UN MODELE DE DETERMINATION DES EFFECTIFS PREVISIONNELS

Rapprocher l'évolution naturelle des effectifs avec une approche organisationnelle
- Déterminer le tendanciel des effectifs à partir des historiques de flux entrants sortants par grades
- Construire un effectif par unité basé sur une organisation adaptée à l'activité prévisionnelle
- Trouver des marges de manoeuvre pour résoudre les contradictions entre approche organisationnelle et soutenabilité financière
- Evaluer le poids en ETP du turn-over et des contraintes du marché du recrutement


APPRENDRE A ANALYSER LA MASSE SALARIALE DE SON ETABLISSEMENT

Quels sont les grands postes de dépenses de personnel
De quoi se compose la masse salariale et comment évolue-t-elle?

Appréhender les facteurs d'évolution des dépenses de personnel
- Quantifier la croissance en volume, prévoir sa dynamique
- Les effets prix : valeur du point, mesures générales et individuelles
- Un facteur déterminant, la date d'effet : valoriser les mesures en masse et en report

Cas pratique : valoriser des évolutions en effet prix
- Mesures catégorielles, reclassements
- Applications de la date d'effet en volume, en prix

Comment suivre l'évolution des dépenses de personnel
- Identifier les ressources du système d'information existant
- Déterminer des périmètres de suivi

Construire un tableau de bord de gestion de la masse salariale
- Trouver une solution pertinente en gestion et pour les opérationnels de l'activité
- Intégrer les externalités : absentéisme, remplacements, épargne temps
- Utiliser une référence commune avec les dotations cibles des pôles
Cette journée sera consacrée à la mise en pratique des apports théoriques acquis lors de la première journée de formation. Les stagiaires travailleront en petits groupes sur ces différents ateliers et exploiteront des données chiffrées authentiques pour une construction en situation.


VALORISER LA MASSE SALARIALE ET APPREHENDER SON EVOLUTION

Etablir un modèle de construction budgétaire
- Comment analyser l'évolution du GVT et comment l'anticiper ?
- Croiser les anticipations historiques avec les informations issues de la gestion RH
- Utiliser des matrices d'analyse des effets prix : noria, structure des effectifs
- Organiser des arbitrages entre les postes de dépenses stratégiques (permanents, remplacement, intérim)

Cas pratique : concevoir un modèle de prévision de masse salariale
- Les caractéristiques de la masse salariale initiale, comment construire sa projection en n+1 ?
- Valoriser les déterminants qui impactent la masse salariale: GVT, valeur du point, volume, mesures salariales...
- Utiliser une matrice de modification de la structure « entrants sortants » : effet noria

Produire une réalisation budgétaire anticipée
- Distinguer les éléments significatifs de l'extrapolation
- Prévoir les correctifs intervenant dans l'exécution des dépenses à venir (rappels, dépenses occasionnelles)

Cas pratique : produire un compte administratif anticipé
Les particpants seront amenés à extrapoler une situation budgétaire infra-annuelle


EPRD ET EVOLUTION DE LA GESTION DES RH

Analyser la productivité des dépenses de personnel
- L'analyse financière du compte d'exploitation du pôle
- La confrontation aux indicateurs traditionnels (ratio agent/lit)
- La valorisation et l'exploitation des surcoûts liés au statut

Cas pratique : repérer les marges de manoeuvre en pilotage de la masse salariale
- Négocier la dotation en moyens de remplacement
- Valoriser vos initiatives en grh
- Sur quels comptes peut-on trouver des marges d'économie ?

Améliorer l'exhaustivité de la comptabilité analytique par votre expertise organisationnelle
Prendre en compte les coûts indirects et les services généraux