S'initier à la gestion de trésorerie

Evaluer la place de la trésorerie au sein de l'entreprise
- Comment calculer la trésorerie à partir du Fonds de Roulement (FR) et Besoin en Fonds de Roulement (BFR)
- Identifier les causes de la dégradation de la trésorerie
- Identifier les missions du trésorier

Cas pratique : Suivre l'évolution du BFR

Appréhender les principales sources d'économie
- Agir sur les conditions bancaires
- Améliorer la gestion des comptes bancaires
- Adapter le choix des modes de paiement
- Optimiser les circuits de transmission des flux de trésorerie

Elaborer un budget de trésorerie prévisionnel
- Comprendre la problématique du budget de trésorerie
- Budget de facturation à l'encaissement
- Budget de facturation en paiement
- Budget de TVA
- Plan glissant d'un mois à quelques mois
- Budget de trésorerie à très court terme en date de valeur

Cas pratique : Etablir un budget de trésorerie

Connaître les principaux coûts bancaires
- Date de valeur
- Commission de mouvement ou de compte
- Commision à l'unité et / ou de bordereau
- Marge sur les coûts de financement
- Comprendre la notion de taux et connaître les taux de référence

Cas pratiques
- Contrôler le relevé de compte bancaire
- Contrôler les échelles d'intérêt

Comment se déroule la journée type du trésorier
- Mettre à jour les prévisions à très court terme
- Prendre les décisions de trésorerie :
- Equilibrer les comptes bancaires
- Mettre en place les financements
- Choisir les placements de trésorerie
- Communiquer avec les banques


Appréhender la gestion de trésorerie groupe
- Organiser la trésorerie dans un groupe
- Maîtriser les différentes techniques de remontée des soldes bancaires vers la trésorerie groupe.

Initiation à la gestion du risque de change
- Les marchés des changes au comptant
- Compte en devises
- Position de change
- Couverture de change : vente et achat à terme / option de change

Cas pratique : Calcul des cours à terme

Choisir les outils de financement à court terme
- Découvert bancaire
- Escompte commercial
- Dailly
- Affacturage
- Crédit Spot
- Cas pratique : Calcul du coût réel d'un crédit de trésorerie

Bien choisir les placements de trésorerie
- Compte à terme
- Titre de créance négociable
- OPCVM
- Escompte fournisseurs
- Cas pratique : Calculer le taux de rendement d'un placement en TCN