Objectifs de la formation - Réussir le pilotage d'une compagnie ou d'une mutuelle d'assurance
- Maîtriser les spécificités du contrôle de gestion du secteur assurance
- Concevoir des outils de contrôle et de pilotage propres à ce secteur
Programme de la formation
Jour 1
Mise en place et organisation du pilotage dans l'assurance
La fonction de contrôle de gestion et de pilotage dans l'assurance - Du contrôle budgétaire traditionnel à la fonction de contrôle de gestion
- Maîtriser les notions de dispersion, de dimensionnement, de calibrage (normes proposées), de compétence et de potentialité
- Les différents choix organisationnels des tâches partagées au sein des directions opérationnelles une fonction de contrôle de gestion clairement reconnue avec des métiers spécifiques par direction opérationnelle ou fonctionnelle
- Les avantages et les inconvénients
Appréhender la particularité du plan comptable de l'assurance : la découpe par destination - Les centres de responsabilité : centres de coûts, centres de profit, centres d'investissement
- L'analyse des coûts : variables, fixes et directs, indirects, charges supplétives
- Les coûts de revient et les marges par produit ou prestation (modèles de répartition et traçabilité des coûts : exemple pratique simplifié)
- Le bon compromis entre les tâches automatisées des systèmes métiers, le système comptable (ERP) et les outils d'aide à la décision (SIAD, dont Excel)
Le pilotage commercial, financier et assurantiel
Mettre en oeuvre votre pilotage commercial - Les types de réseau et coûts associés (réseaux internes et agences externes)
- Les principaux indicateurs quantitatifs et financiers ; les ratios
- La modélisation ABC / ABM d'une direction régionale : exemple pratique
- La dimension client : rentabilité par typologie clientèle (concept CRM)
- La gestion de portefeuille clientèle
- La problématique courante de mise en place d'un outil de pilotage commercial
Le pilotage financier propre à l'assurance vie et à l'IARD - La marge de solvabilité (règles légales et prudentielles : minimisation des risques)
- Les outils d'analyse et d'actualisation
- Les principes de gestion actif / passif (ALM) en assurance-vie
- Le modèle de point d'équilibre en assurance IARD
Maîtriser le pilotage de la gestion des contrats et des sinistres - Les processus fondamentaux : contrats et dossiers de sinistre
- Les indicateurs de performance en back office
Jour 2
Stratégie et gestion de projet
Le management stratégique dans les compagnies et mutuelles d'assurance - Comprendre les orientations de la DG et les traduire en terme de contrôle et de pilotage : balanced scorecard ou référentiel stratégique
- Typologie stratégique et élargissement de la concurrence (bancassurance)
Développer votre gestion de projets - Pourquoi et dans quels domaines
- la création et le développement des produits d'assurance
- les systèmes d'information
Réaliser le Business plan ou l'étude de faisabilité - Concepts généraux de modélisation
- Simulation et aide à la décision
- Schéma général des BP dans les assurances
- Exemple pratique
Retour d'expérience du responsable pilotage d'une grande compagnie d'assurance
Organisation et rôle de la fonction pilotage au sein d'une direction assurance vie et offre financière - L'organisation et le champ des responsabilités : le pilotage intégré dans une direction technique comprenant l'actuariat, la création de produit et le juridique
- Les besoins d'analyse : suivi des résultats société, résultats de gestion, maîtrise des frais généraux, etc.
- Les moyens mis en oeuvre
- La mise en place d'un système d'information permettant de suivre les aspects techniques des produits
- La mise en place d'un système de suivi des frais généraux permettant d'assurer le suivi des charges par destination légale et d'assurer les études de rentabilité
Modélisation de la rentabilité épargne des segments clients - Déterminer l'encours moyen permettant d'obtenir le seuil d'équilibre du portefeuille
- Mesurer l'impact des actions commerciales sur la rentabilité des différents segments de clientèle
Il est demandé aux participants de connaître les méthodes et outils de base du contrôle de gestion et du pilotage d'activité dans le secteur de l'assurance.
